Finance pour non-financiers

Finance pour non-financiers

Catégorie

  • Entreprenariat
Prix HT :
1 375,00 € / Par personne
Durée en heures :
Non renseigné
Formateur disposé à se déplacer chez l'apprenant :
Non
Localisation :
92798
ISSY LES MOULINEAUX
France
Niveau de la formation :
Débutant
Diplôme requis :
Bac
Éligible au CIF :
Non
Éligible au CPF :
Non
Formation diplômante :
Non
Type de formation :
Inter-Entreprise
Organisation :
Groupe et individuel
Places disponibles :
Non renseigné
Type de public visé :
  • Tout public

Introduction :

Pour progresser, tout cadre doit comprendre les mécanismes financiers, identifier les leviers de la performance financière, savoir faire un rapide diagnostic ou une analyse financière. Cette connaissance lui est indispensable pour :

  • mesurer l'incidence de ses décisions sur la santé financière de son entreprise ;
  • comprendre les exigences de la direction en matière de rentabilité et d'investissements ;
  • dialoguer efficacement avec les responsables comptables et financiers.

Cette formation à l'analyse financière pour non financiers d'une durée de 2 jours approfondit tous les éléments utiles à l'atteinte durable de ces objectifs professionnels.

 

Objectifs :

  • Comprendre la logique financière de construction du compte de résultat et du bilan.
  • Comprendre les mécanismes financiers de l'entreprise.
  • Se familiariser avec les indicateurs de performance économique : Ebidta, ROCE, flux de trésorerie disponible (free cash flow) et identifier leurs leviers d'amélioration.
  • S'initier au tableau de flux.
  • Évaluer l'incidence d'actions opérationnelles sur le résultat et la trésorerie.
  • Repérer ses propres leviers d'actions sur la situation financière de l'entreprise.

Détails du programme :

1 - Appliquer la logique financière

  • "Vendre pour réaliser un bénéfice implique d'investir et de financer".
  • Le compte de résultat, film de l'activité d'une période.
  • Le bilan, état des capitaux investis et des financements.
  • Immobilisations, stocks et encours, créances clients, trésorerie.
  • Capital, réserves, emprunts, fournisseurs.
  • Mécanismes de l'amortissement et des provisions.

 

MISE EN SITUATION

Exercice : Appliquer la logique financière.

 

2 - Évaluer les équilibres financiers

  • Fonds de roulement - Besoin en fonds de roulement = Trésorerie.
  • Les 5 crises de trésorerie et principaux remèdes.
  • Leviers opérationnels pour améliorer la gestion du BFR.
  • Financer la croissance, solvabilité.
  • Incidence du modèle économique sur les capitaux investis.

 

MISE EN SITUATION

Exercices : diagnostiquer les crises de trésorerie.

 

3 - Évaluer l'activité et la profitabilité

  • Interpréter l'évolution des ventes.
  • SIG : marge commerciale, brute, valeur ajoutée, EBE (Ebitda), résultat d'exploitation, courant.
  • Capacité d'autofinancement (CAF) : excédent de trésorerie.
  • Variation du résultat : effets ciseau et absorption des charges fixes.

 

MISE EN SITUATION

Exercice : diagnostic des causes de variation du résultat.

 

4 - Exploiter les ratios

  • Profitabilité, BFR,capacité de remboursement, trésorerie, couverture des frais financiers par l'exploitation.

 

5 - Évaluer la rentabilité

  • Rentabilité économique (ROCE) : synthèse performance opérationnelle. Rentabilité pour l'actionnaire (ROE).

 

6 - Évaluer la performance par les flux de trésorerie

  • Dynamique entre flux opérationnel et d'investissement.
  • Choix de financement, flux de trésorerie disponible (free cash flow).

 

MISE EN SITUATION

Exercice : Diagnostiquer le free cash flow sur 2 ans.

 

7 - Analyser selon une démarche structurée

  • Les 4 étapes de l'analyse : activité, profitabilité, équilibres financiers et rentabilité, points forts et faibles, décisions ou pistes d'actions.

 

MISE EN SITUATION

Études de cas : Analyse financière sur 3 ans d'une PME industrielle. Micro-diagnostic d'une entreprise de distribution.

 

8 - Chiffrer l'incidence des actions opérationnelles

  • Leviers d'actions opérationnels sur la marge, le stock, le crédit client.

 

MISE EN SITUATION

Exercice : Chiffrage des enjeux d'amélioration du BFR.

 

9 - Activités à distance

Pour s’entraîner sur des sujets abordés en formation :

  • un @expert "Étude de cas : analyse financière d’une entreprise" ;
  • un @expert "Analyser le tableau des flux de trésorerie".

Évaluation du transfert des aquis pour valider la mise en œuvre en situation de travail

Prérequis :

Cette formation ne nécessite aucun prérequis.

 

Les participants dont l'objectif principal est d'évaluer la solvabilité d'une entreprise (clients, fournisseurs…) à partir de ses documents comptables suivront de préférence le stage "Lire et analyser un bilan et un compte de résultat".

Cette formation s'adresse : 

  • Manager, ingénieur et cadre non financier.

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